Llevas dos o tres años trabajando por tu cuenta. Limpiezas, jardines, drywall, mudanzas, lo que caiga. El trabajo te sale bien y ya tienes clientes fijos. Y entonces alguien en el trabajo o en el grupo de WhatsApp te suelta la frase: «tú lo que necesitas es abrir una LLC». Y te quedas pensando: ¿me conviene abrir una LLC trabajando por mi cuenta, o es un gasto más de los que ya tengo? La respuesta honesta es que depende, y en este artículo te explico exactamente de qué depende, sin venderte humo.
Antes de seguir: esto es información general para orientarte. Las reglas de empresas cambian de estado a estado y los impuestos dependen de tu situación personal. Antes de decidir, conviene sentarte con un contador o un abogado de tu estado.
Ahora mismo ya tienes un negocio, aunque no lo hayas registrado
Esto sorprende a mucha gente. Si tú cobras por tu trabajo, das estimates, recibes 1099 y pagas tus impuestos, ya eres un negocio a ojos del IRS. Se llama sole proprietorship (propietario único) y no hay que registrar nada para serlo: lo eres automáticamente desde el momento en que trabajas por tu cuenta.
Así que la pregunta no es «¿necesito una LLC para trabajar por mi cuenta?». La respuesta a esa es no, no la necesitas. La pregunta correcta es: ¿qué me da la LLC que no tengo ahora?
Diferencia entre LLC y sole proprietorship
- Sole proprietorship: tú y el negocio son la misma persona legalmente. Si te demandan, van contra todo lo tuyo: tu cuenta de banco, tu carro, tu casa. Declaras con tu Social o tu ITIN en el Schedule C. No cuesta nada.
- LLC: creas una entidad separada, registrada en el estado. En teoría, si demandan al negocio, van contra los bienes del negocio y no contra los tuyos. Cuesta dinero abrirla y cuesta dinero mantenerla cada año.
Un detalle importante: una LLC de un solo dueño no cambia tus impuestos por defecto. El IRS la trata igual que a un sole proprietor (disregarded entity). Sigues llenando el Schedule C y sigues pagando el self-employment tax. Quien te diga que la LLC «te baja los impuestos» te está confundiendo con otra cosa: la elección de tributar como S-Corp, que es un paso distinto, con requisitos propios y que solo tiene sentido cuando las ganancias netas ya son altas.
Cuánto cuesta abrir una LLC y cuánto cuesta mantenerla al año
Aquí es donde muchos se llevan la sorpresa. El precio de abrirla no es el problema; el problema es el de todos los años.
- Constituirla: entre unos 50 y 500 dólares según el estado. Hay estados baratos y estados caros, y las tarifas cambian, así que revisa la página del Secretary of State de tu estado.
- Agente registrado: si no usas tu propia dirección, entre unos 100 y 300 dólares al año.
- Informe anual del estado: en algunos estados es gratis, en otros son decenas de dólares y en algunos son cientos. Varía muchísimo.
- Contador: no es obligatorio, pero con LLC la contabilidad se vuelve más formal y muchos terminan pagando por ayuda.
Súmalo. En un estado barato puedes mantenerla por poco más de cien dólares al año. En uno caro, fácilmente te vas a varios cientos. No es una fortuna, pero es dinero que sale de tu bolsillo todos los años, tengas trabajo o no.
Sobre el reporte BOI de FinCEN
Durante 2024 se habló muchísimo del reporte BOI (Beneficial Ownership Information) y hubo quien cobró por hacerlo asustando a la gente con multas. Ojo con esto: en marzo de 2025 FinCEN publicó una norma provisional que exime de presentar el BOI a las empresas constituidas en Estados Unidos. Hoy la obligación aplica solo a las sociedades extranjeras registradas para operar en el país. O sea, la LLC que tú abras en tu estado, hoy por hoy, no tiene que presentarlo.
Dicho eso, esta regla ya cambió dos veces. Antes de dar nada por hecho, comprueba la información actualizada en fincen.gov, que es la fuente oficial y es gratis.
¿La LLC protege mi casa de verdad?
Protege, pero con condiciones, y hay que entenderlas bien porque aquí es donde la gente se lleva el golpe.
La LLC te protege de deudas y demandas del negocio. Si un cliente demanda a tu empresa porque un trabajo salió mal, en principio va contra los activos de la empresa. Pero hay huecos grandes:
- Tu propia negligencia personal sigue siendo tuya. Si tú manejabas la máquina y le rompiste la ventana al vecino, te pueden demandar a ti directamente. La LLC no borra la responsabilidad personal por tus propios actos.
- Las garantías personales. Si firmas un préstamo o un lease con garantía personal, respondes tú, no la LLC.
- Los impuestos de nómina. Si tienes empleados y no pagas las retenciones, el IRS va contra ti personalmente.
El error que anula la protección: mezclar el dinero
Este merece su propio espacio porque es el error más común de todos. Si mezclas el dinero personal con el del negocio, un abogado puede pedirle al juez que «levante el velo corporativo» y trate la LLC como si no existiera. Y entonces pagaste años de tarifas para nada.
Mezclar el dinero significa cosas como:
- Cobrar los trabajos a tu cuenta personal.
- Pagar la renta de tu casa o el mandado con la tarjeta del negocio.
- No tener registros: ni invoices, ni recibos, ni un libro de entradas y salidas.
- Firmar contratos con tu nombre en vez del nombre de la LLC.
Si abres LLC, el mínimo es: cuenta de banco aparte a nombre de la empresa, todos los cobros ahí, todos los gastos del negocio de ahí, y cuando quieras sacar dinero para ti, lo transfieres como owner’s draw y lo anotas. Si no estás dispuesto a llevar esa disciplina, la LLC te va a costar dinero sin darte protección real.
Wyoming, Delaware y Nevada: por qué casi nunca te convienen
Los anuncios son constantes: «abre tu LLC en Wyoming, sin impuestos, en 24 horas». Suena bien y para ciertos negocios de internet tiene lógica. Para quien limpia casas en Houston o pinta en Charlotte, casi nunca.
La razón es sencilla. Tú prestas el servicio físicamente en tu estado. Eso significa que tu estado considera que estás haciendo negocios ahí, y te va a exigir registrar la LLC de Wyoming como foreign LLC en tu estado. Resultado:
- Pagas la constitución y el informe anual en Wyoming.
- Pagas también el registro de foreign LLC y el informe anual en tu estado.
- Pagas dos agentes registrados.
- Y de todas formas pagas impuestos estatales donde vives y trabajas, porque el ingreso se genera ahí.
Dos veces el papeleo, dos veces el costo, cero beneficio. Para un negocio de servicios local, lo normal es abrir la LLC en el estado donde vives y trabajas. Punto.
LLC con ITIN, sin número de seguro social
Sí se puede. La mayoría de los estados no piden número de seguro social para constituir una LLC, y el IRS emite el EIN (el número de identificación del negocio) a quien tiene ITIN. Incluso hay una vía para solicitar el EIN sin ITIN, llenando el formulario SS-4 y llamando o enviándolo por fax, aunque el trámite es más lento.
Ahora, lo que hay que decir con claridad y sin rodeos: registrar una empresa no es lo mismo que tener permiso de trabajo. Son dos sistemas legales distintos. El estado te registra la LLC porque su función es llevar el registro de empresas, no revisar estatus migratorio. Eso no te otorga autorización de empleo ni cambia tu situación migratoria en nada. Si tu situación es complicada, habla con un abogado de inmigración antes de tomar decisiones, porque cada caso es diferente y nadie honesto te va a prometer un resultado.
Si estás empezando desde cero y quieres ver el panorama completo de licencias, seguros y registros, te sirve repasar los requisitos para emprender en Estados Unidos antes de gastar en la LLC.
Lo que a muchos les conviene más que una LLC: el seguro
Esto va a contracorriente de lo que oyes, pero es la verdad para muchos trabajadores de un solo oficio: una póliza de responsabilidad civil general (general liability) te resuelve más problemas reales que la LLC y muchas veces cuesta menos.
Piénsalo en la práctica. Rompes un piso de madera, un cliente se resbala con tu equipo, tu escalera raya un carro. Con LLC sin seguro, tú pagas el daño de tu bolsillo, o de la cuenta del negocio, que también es tu dinero. Con seguro, la aseguradora responde y además te pone el abogado si te demandan.
Además, cada vez más clientes comerciales, administradores de propiedades y contratistas generales te van a pedir el certificate of insurance antes de darte trabajo. La LLC no te abre esas puertas; el seguro sí.
Entonces, ¿cuándo sí conviene?
Señales de que la LLC empieza a tener sentido:
- Ya tienes ingresos estables y significativos, no trabajos sueltos.
- Contratas ayudantes o subcontratistas.
- Trabajas con clientes comerciales o firmas contratos grandes.
- Tienes patrimonio que proteger: casa, ahorros, propiedad.
- Manejas equipo caro o haces trabajos de riesgo alto.
- Quieres un nombre comercial serio y una imagen más formal.
Señales de que puedes esperar: apenas estás arrancando, los ingresos son irregulares, trabajas solo con clientes residenciales pequeños y todavía no tienes ni seguro ni una cuenta de banco separada.
Un orden sensato para la mayoría: primero el seguro de responsabilidad civil, después la cuenta de banco separada del negocio, después las licencias que exija tu ciudad y tu oficio, y la LLC cuando el volumen lo justifique. Y si el próximo enero decides darle, hazlo en tu propio estado, con contabilidad separada desde el día uno.
Vuelvo a lo del principio: esto es orientación general, no asesoría legal ni fiscal. Las tarifas, los plazos y las reglas cambian por estado y con el tiempo. Una consulta con un contador o abogado de tu zona cuesta bastante menos que corregir un error.